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Créances + Clients


I/L'importance de la trésorerie

I/L'importance de la trésorerie

Cette technique consiste à remettre tout ou partie des créances clients à un tiers (dénommé factor ), qui assure le paiement immédiat de celles-ci moyennant le paiement d'une commission, qui peut s'élever de 1,5 % à 3,5 % des créances confiées. Il existe deux catégories de contrats d'affacturage.  [...] Dans ce cas, le factor se montre très sélectif sur la nature et le montant des créances clients dont il assure le recouvrement.  [...] Dans notre dispositif, Oseo joue un rôle central, car 60 % de notre chiffre d'affaires provient de marchés publics qui règlent à 180 jours. Nous finançons donc cette part du poste client avec Oseo, les créances privées étant confiées à une société d'affacturage, indique-t-il.  [...]

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Gérer les finances d'une PME : l'importance de la trésorerie | Dossier : Comment gérer les finances d'une PME ?

Gérer les finances d'une PME : l'importance de la trésorerie | Dossier : Comment gérer les finances d'une PME ?

A la maîtrise des échéances sociales et fiscales s'ajoutent, entre autres, la planification des paiements fournisseurs (dont les délais doivent être compatibles avec la capacité à recouvrer les créances clients), le climat de confiance à instaurer avec les banquiers, les prévisions de l'activité de l'entreprise et la disponibilité de fonds propres suffisants.  [...] Ce chiffrage effectué, vous pourrez calculer votre besoin en fonds de roulement selon l'opération suivante. stocks moyens HT + encours moyen des créances clients TTC - encours moyen des crédits fournisseurs TTC. Calculé à la date d'arrêté des comptes, le besoin en fonds de roulement n'est pas forcément représentatif du besoin permanent de l'entreprise, et doit aussi s'analyser dans une perspective d'évolution.  [...] Dans ce cas, le factor se montre très sélectif sur la nature et le montant des créances clients dont il assure le recouvrement. L'affacturage constitue une précieuse source de financement à court terme. Cependant, la durée du crédit que le factor assure est limitée dans le temps et ne dépasse pas trois mois de chiffre d'affaires.  [...]

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IV/ Décrypter ses comptes

IV/ Décrypter ses comptes

Au contraire, les dirigeants de PME ont besoin d'indicateurs rendant lisibles les tendances du chiffre d'affaires et de la trésorerie.  [...] Il se peut que votre besoin en fonds de roulement (BFR) ait progressé à cause des créances clients et des achats, ou diminué parce que vous avez autofinancé l'achat d'une machine.  [...] Comme lorsque vous êtes au volant de votre voiture, les clignotants du tableau de bord vous alertent en cas de souci. Votre système comptable est une source inépuisable d'indicateurs pertinents. Sans vous laisser accaparer par le suivi hebdomadaire de vos ratios financiers, vous avez intérêt à adopter une cadence trimestrielle pour 'analyse fine de la rentabilité de votre entreprise.  [...]

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Financement des PME : quelles pistes privilégier en 2014 ?

Financement des PME : quelles pistes privilégier en 2014 ?

En cause. une offre éclatée du financement du poste clients, des conditions de mise en oeuvre compliquées ainsi que des créances insuffisamment éligibles.  [...] Pourtant la dématérialisation de la gestion des créances clients, le souhait des pouvoirs publics de développer ce marché poussent à un fort développement dans un futur proche, souligne l'étude. Cela est nécessaire pour enrayer le poids trop important du crédit fournisseur.  [...] Quelle place pour les assureurs après la réforme du Code des assurances, présentée par le gouvernement en juillet dernier, qui permet aux assureurs d'investir dans des entreprises non cotées Les produits d'assurance représentent l'essentiel du patrimoine financier des ménages.   [...]

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Pilotez votre entreprise grâce à un tableau de bord

Pilotez votre entreprise grâce à un tableau de bord

Ce n'est qu'au regard de ces éléments que vous sélectionnerez ensuite les indicateurs à suivre. Par exemple, si votre priorité est d'avoir une trésorerie saine, réfléchissez aux efforts à déployer pour y arriver. Il peut typiquement s'agir d'améliorer le recouvrement de vos créances clients.  [...] Un autre groupe d'indicateurs peut ainsi compiler des informations sur la connaissance et la satisfaction client à travers par exemple le nombre de réclamations, le délai moyen de livraison ou encore le panier moyen de chaque client. Il peut également être intéressant de suivre l'efficacité des process de l'entreprise (productivité du personnel, nombre de pannes machines...).  [...] Pour suivre vos performances au plus près, limitez les indicateurs et n'intégrez que les plus pertinents à suivre. N'hésitez pas également à surveiller l'impact des actions correctives engagées à travers des indicateurs de pilotage tangibles.   [...]

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Gestion des finances dans une PME : décrypter ses comptes | Dossier : Comment gérer les finances d'une PME ?

La capacité d'autofinancement (CAF) porte bien son nom. c'est la capacité qu'a l'entreprise de générer des fonds pour autofinancer ses investissements. Elle inclut le résultat net de l'entreprise, mais aussi la dotation de l'exercice aux amortissements et aux provisions (ces deux derniers éléments ne donnant pas lieu à des sorties immédiates de trésorerie).  [...] Une fois que l'activité annuelle a bien été expliquée, vous pouvez en vérifier les conséquences sur le bilan. Elle vous renseigne notamment sur les capacités d'autofinancement de l'entreprise. Pour connaître la solvabilité financière, il suffit de calculer un ratio en divisant le montant des capitaux propres par le total de l'endettement.  [...] Décalage qui, d'ailleurs, n'est pas forcément le signe d'une mauvaise passe. Il se peut que votre besoin en fonds de roulement (BFR) ait progressé à cause des créances clients et des achats, ou diminué parce que vous avez autofinancé l'achat d'une machine.  [...]

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Comment les PME peuvent-elles accéder à des solutions de financement alternatives ?

Comment les PME peuvent-elles accéder à des solutions de financement alternatives ?

Une autre forme de financement s'adresse désormais aux PME-PMI. la tritrisation. Cette opération, qui consiste à vendre des créances clients sur les marchés à des investisseurs, permet en effet un apport de cash aux entreprises. Les entreprises qui ont un montant d'encours moyen d'environ 1 M¬ peuvent bénéficier de ce financement peu répandu.  [...] Pour un financement sur un actif effectué par un établissement financier, les entreprises peuvent également faire appel au crédit-bail mobilier (matériel et véhicule) ou immobilier (bâtiment). Il s'agit précisément d'un contrat passé avec une entreprise (crédit bailleur) qui met un bien à la disposition d'un client (crédit preneur), moyennant l'engagement de le louer pendant une durée déterminée en contrepartie de loyers.  [...] Il rejoint ensuite le groupe Banque Populaire en tant que Directeur d'agence, puis occupe des postes de Direction dans le groupe Crédit Mutuel et à la BNPP.  [...]

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5 ETAPES POUR SE PREMUNIR CONTRE LES IMPAYES

5 ETAPES POUR SE PREMUNIR CONTRE LES IMPAYES

Se préoccuper du recouvrement des créances clients Une question de survie. Pour réduire les risques d'impayés, une démarche préventive s'impose.  [...] Première étape préalable à toute conclusion de contrat. vous renseigner sur vos nouveaux clients, et plus largement sur tous les clients sur lequel vous avez un doute. S'il s'agit d'une société, vous pouvez consulter des sites comme Societe.com ou Infogreffe.  [...] com. Ils vous fourniront, gratuitement ou presque, une liste d'indications financières sur l'entreprise recherchée, directement issues des publications officielles des tribunaux du commerce. Ces informations comprennent notamment l'état civil du dirigeant, les rapports d'activité, le chiffre d'affaires, le résultat net, le risque de défaillance, le score AFDCC (score de défaillance établi par l'Association française des crédit managers et conseils), l'indication - le cas échéant - de l'ouverture d'une procédure collective et l'éventuelle inscription d'une créance privilégiée du trésor.  [...]

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5 indicateurs financiers à garder à l'oeil

5 indicateurs financiers à garder à l'oeil

BFR = actif circulant (stocks + créances clients) - passif circulant (dettes fournisseurs + dettes fiscales + dettes sociales).  [...] Quant au délai de rotation des fournisseurs, plus compliqué à calculer, il doit se rapprocher au maximum de celui des clients.  [...] - À quoi sert-il Nerf de la guerre, la trésorerie correspond à la différence entre les ressources de l'entreprise et ses besoins. Elle doit permettre de régler les dettes qui arrivent à échéance.  [...]

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